安徽證監(jiān)局多舉措推動(dòng)《上市公司治理準(zhǔn)則》貫徹落實(shí)

         2018年9月30日，中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)布了修訂后的《上市公司治理準(zhǔn)則》（以下簡(jiǎn)稱《準(zhǔn)則》），進(jìn)一步明確了上市公司規(guī)范運(yùn)作要求。安徽證監(jiān)局在前期組織的董監(jiān)高專題培訓(xùn)講座中，邀請(qǐng)了人民大學(xué)劉俊海教授，針對(duì)當(dāng)前上市公司治理中的突出問(wèn)題和難點(diǎn)問(wèn)題，有的放矢開(kāi)展相關(guān)培訓(xùn)交流。同時(shí)，通過(guò)印發(fā)專項(xiàng)工作通知，開(kāi)展違規(guī)擔(dān)保和資金占用摸排，舉辦“高管講堂”，簽署規(guī)范運(yùn)作承諾書等形式，多舉措推動(dòng)《準(zhǔn)則》貫徹落實(shí)。

       一是明確學(xué)習(xí)對(duì)象，突出“兩類主體”。安徽證監(jiān)局向轄區(qū)各上市公司印發(fā)專項(xiàng)工作通知，部署落實(shí)《準(zhǔn)則》各項(xiàng)要求，明確兩類學(xué)習(xí)對(duì)象，一類是上市公司本身，要求轄區(qū)上市公司及時(shí)組織董監(jiān)高人員予以學(xué)習(xí)落實(shí)，切實(shí)履行忠實(shí)勤勉義務(wù)，不斷提高履職能力。一類是控股股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方、其他信息披露義務(wù)人，上市公司要將《準(zhǔn)則》內(nèi)容傳達(dá)到，提醒其學(xué)習(xí)貫徹《準(zhǔn)則》，嚴(yán)格約束規(guī)范自身行為，共同提高上市公司治理水平。

       二是針對(duì)突出問(wèn)題，開(kāi)展“兩個(gè)自查”。一個(gè)是全面自查梳理公司章程，對(duì)照《準(zhǔn)則》及時(shí)修訂完善，不僅要關(guān)注此次《準(zhǔn)則》新修改的內(nèi)容，對(duì)此前已有規(guī)定但落實(shí)不到位的問(wèn)題應(yīng)一并解決。一個(gè)是全面自查梳理上市公司與關(guān)聯(lián)方的資金往來(lái)情況，存在上市公司資金被非經(jīng)營(yíng)性占用及違規(guī)擔(dān)保的，監(jiān)管要求采取切實(shí)有效措施做好“清欠解?！保瑖?yán)肅追究相關(guān)違法犯罪行為的法律責(zé)任，消除對(duì)上市公司的不利影響?？毓晒蓶|及關(guān)聯(lián)方應(yīng)嚴(yán)格約束規(guī)范自身行為，上市公司應(yīng)完善與執(zhí)行內(nèi)控制度，強(qiáng)化內(nèi)外部的監(jiān)督制衡，嚴(yán)格履行關(guān)聯(lián)交易、擔(dān)保的決策程序和信息披露義務(wù)。

        三是注重行為規(guī)范，落實(shí)“十個(gè)應(yīng)當(dāng)十個(gè)不得”。結(jié)合《準(zhǔn)則》相關(guān)要求和近期監(jiān)管形勢(shì)，安徽證監(jiān)局梳理了《上市公司治理“十個(gè)應(yīng)當(dāng)、十個(gè)不得”》，要求轄區(qū)上市公司組織全體董監(jiān)高人員、控股股東及實(shí)際控制人學(xué)習(xí)并簽名留存。上市公司及相關(guān)各方要認(rèn)清依法全面從嚴(yán)監(jiān)管的形勢(shì)，遠(yuǎn)離監(jiān)管“紅線”，勿踏違規(guī)“雷池”，在信息披露、財(cái)務(wù)核算、關(guān)聯(lián)交易、對(duì)外擔(dān)保、內(nèi)幕信息管理等各方面嚴(yán)格遵守監(jiān)管要求。安徽證監(jiān)局將聯(lián)合安徽上市公司協(xié)會(huì)多種形式組織相關(guān)培訓(xùn)與交流，做好上市公司治理實(shí)踐典型案例的征集與宣傳，結(jié)合安徽上市公司協(xié)會(huì)走進(jìn)上市公司“高管講堂”系列活動(dòng)，開(kāi)展《上市公司治理“十個(gè)應(yīng)當(dāng)、十個(gè)不得”》現(xiàn)場(chǎng)集中學(xué)習(xí)與承諾書簽署儀式。

      下一步，安徽證監(jiān)局將在入門談話、走訪、審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)提示、現(xiàn)場(chǎng)檢查、定期報(bào)告審核等工作中，對(duì)轄區(qū)上市公司治理狀況進(jìn)行檢查評(píng)估。對(duì)于違反《準(zhǔn)則》相關(guān)規(guī)定，未在整改時(shí)限內(nèi)得到解決的問(wèn)題，嚴(yán)格依法履行監(jiān)管職責(zé)，強(qiáng)化監(jiān)管處置。